Признаки преднамеренного банкротства и ответственность по УК РФ

Возможность получить возмещение имущественных претензий при банкротстве должника для большинства кредиторов сведена к нулю. Поэтому сам факт запуска процедуры, стал использоваться непорядочными должниками для увиливания от погашения задолженности, что в отдельных случаях определяется как преднамеренное банкротство и за это предусмотрена ответственность согласно УК РФ.

Преднамеренное банкротство ст 196 УК РФ

В ст. 196 УК РФ закон регламентирует ответственность за фиктивное разорение. Преднамеренное формирование либо значительное завышение неплатежеспособности собственником либо руководителем организации. В том числе индивидуальным предпринимателем для личной выгоды либо выгоды прочих лиц, спровоцировавшей крупный ущерб либо другие отягощающие последствия. Причинами побудившими принять эту статью УК РФ — необходимость наказания для нарушителей.

Признаки преднамеренного банкротства

Фиктивную несостоятельность легко инициировать и утаить. Когда предприятие начинает продавать ценное имущество фирме-однодневке, оставляя себе неликвид, это явный признак того что учреждение хочет скрыть реальное положение вещей, продемонстрировать отсутствие средств и не выплатить свои долги.

Также признак фиктивного разорения — начало перераспределения финансовых потоков. Практика показывает, что заемщик производит финансовые махинации задолго до дефолта, а к моменту попадания дела в арбитражный суд, выплачивать займы нечем. Характерный признак фиктивного разорения — обесценивание государственного предприятия, понижение его реальной стоимости, чтобы создать условия для его приватизации по заниженной цене.

Существует ли преднамеренное банкротство — выявление

Выявление признаков фиктивного дефолта производится в два этапа.

• сначала проводится анализ показателей и динамики коэффициентов, чтобы составить понятие о платежеспособности «мнимого банкрота»;
• проводится скрупулезный анализ и судебная экспертиза сделок, проверка действий органов управления должника за исследуемый период.

При подтверждении соответствующих признаков, в силу вступает УК РФ, где четко прописана ответственность за подобные деяния.

Заявление в прокуратуру о преднамеренном банкротстве

Образец заявления о несостоятельности заемщика вполне стандартный. А именно:

• в правом углу сверху пишется адрес, название заемщика и арбитражного суда;
• указываются регистрационные сведения, суммы долга;
• обозначается имущество, банковские счета;
• растолковываются причины несостоятельности;
• в конце пишется ФИО, ставится подпись, дата.

С заявлением подготавливается пакет документов.

Преднамеренное банкротство практика судебная

Любой приговоренный по ст. 196 УК РФ относился с пренебрежением к праву кредиторов получить причитающиеся средства. Возникает конфликт между эгоистическими интересами руководителя-махинатора с буквой закона.

Рассмотрим судебную статистику. По официальным сведениям, с сайта Судебного Департамента при ВСРФ, за прошедший год по соответствующей ст. УК РФ осуждено:

• главная квалификация — 50 чел;
• дополнительная: 18 чел, наличие состава преступления — 16.

Состав преступления

Общественная опасность подобного преступления в том, что нарушаются интересы государства, законные права учредителей, а также акционеров коммерческих организаций и пр. заинтересованных лиц. Своими деяниями правонарушитель подрывает надежность субъектов предпринимательства и ущемляет права тружеников коммерческих организаций.

Важнейшим признаком для определения состава преступления в деяниях несостоятельного плательщика является результат его действий, приводящий к созданию либо увеличению неплатежеспособности. Для объективного расследования и наступления ответственности, указанных в 196 статье УК РФ, необходимо, чтобы кроме нанесения убытков, это повлияло на неплатежеспособность.

Доказательства преднамеренного банкротства

Расследование и разбирательства в суде подобных дел, как показывает практика, очень сложное. Чтобы доказать преднамеренное банкротство как неоспоримый факт в ходе расследования и наступила ответственность, требуются глубокие знания. Это касается познаний в области юриспруденции, экономики, бухгалтерского учета, финансов, налогообложения и пр. С целью определения признаков разорения и упрощения процедуры доказательств проводится арбитражная проверка.

Заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства

Признаки фиктивного разорения могут выявляться перед возбуждением дела, и в ходе самой процедуры.

Заключение о признаках проводится в несколько этапав:

• анализ динамики коэффициентов;
• детализация сделок, для определения признаков;
• учет каждого факта по сделкам;
• детализация всех финансовых показателей;
• разработка методики переоценивания ликвидности имущества.

Анализ преднамеренного и фиктивного банкротства проводится кем?

Установлены временные правила, позволяющие арбитражному управляющему проводить проверку. Она проводится за период где-то в два года, которым предшествовало возбуждение дела согласно УК РФ, исследуются:

• учредительные документы;
• бухгалтерская отчетность;
• договоры об отчуждении либо же приобретение имущества;
• перечень имущества;
• список дебиторов и др.

Если требующиеся документы отсутствуют, арбитражный управляющий запрашивает их копии у государственных органов.

Последствия преднамеренного банкротства для гражданина

Согласно УК РФ предусматривается ответственность:

• уголовная ответственность за преднамеренное банкротство лишение свободы (6 лет);
• нарушитель закона, обязуется выплатить где-то 200 000 — 500 000 руб штрафа.

Таким образом, фиктивное банкротство имеет значительные серьезные последствия.