Ключевая ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня

Во многих вопросах денежно-кредитной политики государства фигурируют понятия — ставка рефинансирования, ключевая ставка. Чтобы они не пугали, попробуем выяснить, что они из себя представляют, их динамику и принципиальную разницу.

Что такое ставка рефинансирования?

В экономике определение появилось 1 января 1992 года, оно показывает величину процентов в годовом исчислении, которую кредитные организации обязаны заплатить Центральному Банку Российской Федерации по предоставленным им в пользование кредитам.

Центробанк предоставляет свои кредитные средства в пользование коммерческим банкам и другим организациям, которые затем дают возможность населению (физическим и юридическим лицам) оформлять кредиты у них. Таким образом, банки выступают посредниками между Центральным Банком и гражданами/фирмами в России.

С практической стороны это выглядит так: коммерческий банк берет у Центрального Банка России, допустим один миллион рублей, который он обязан возвратить через год в полной мере, дополнительно банк обязан уплатить проценты по действующей величине рефинансирования. В течение этого года коммерческий банк выдает кредиты людям, компаниям, естественно, под более высокий процент, нежели величина рефинансирования, а полученная разница между ними и есть прибыль банка.

Следует отметить, что эту действующую величину определяет динамика инфляции в государстве и сложившаяся экономическая ситуация.

Ключевая ставка и ставка рефинансирования в чём разница

Понятие ключевая ставка было введено 13.09.2013 года, оно характеризует краткосрочные взаимные отношения между Центральным Банком РФ и обычными банками. По ней главная денежная организация страны выдает банкам кредиты сроком на одну неделю, и по ней же принимает вклады по депозитам. В этом заключается принципиальная разница. Ее цель — служить инструментом в регулировании процессов денежно-кредитной политики РФ.

Привычно считать, что действующая ключевая величина принимает положительные значения (имеется в виду – больше нуля), но в экономике европейских стран давно наблюдается динамика в сторону отрицательных значений. Отрицательная ключевая ставка – это реальный процент, установленный банком в сложившихся условиях инфляции, она равна разнице между объявленной процентной ставкой и гораздо большим действующим уровнем инфляции.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня 2018 действующая

В настоящий момент размер действующего ключевого показателя остановился на уровне 10 процентов годовых (по информации и указаниям Центрального Банка от 16 сентября 2016 года). В декабре 2016 г., по ранее установленному плану, вопрос о пересмотре ключевой величины поднимался, однако реальных изменений до конца 2016 г. не последовало. Снизить ее планируется не ранее, чем в первом-втором квартале 2018 года (предположительно в феврале).

Как рассчитать ставку рефинансирования ЦБ РФ на сегодня 2018

Для того чтобы рассчитать величину на 2018 год требуется посетить официальный сайт Центробанка РФ, на котором доступна подробная формула и описания-пояснения. Она выявляется исходя из сложившейся экономической ситуации в государстве и динамики инфляции.

Вообще, этот показатель устанавливается на заседаниях Центрального Банка Российской Федерации. Если уровень инфляции растет, то Центробанк увеличивает его, если инфляция падает – понижает. А уже на основании действующего показателя рассчитываются пени, штрафы, неустойки по налогам и взносам, для расчета которых можно воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте Высшего арбитражного суда Российской Федерации.

Динамика ключевой ставки ЦБ РФ 2018

В начале 2016 года на заседании Центрального Банка РФ было принято решение, приравнивающее показатель рефинансирования к ключевой, и их динамика с момента уравнивания такова:

• с 1 января 2016 г. они составляют 11 процентов;
• с 14 июня 2016 г. они составляют 10,50 процентов;
• с 19 сентября 2016 г. они составляют 10 процентов.

Считается, что заданная динамика будет продолжена в 2018 г.

Одна трехсотая ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня 2018

Кроме основной функции, действующий ключевой показатель РФ активно применяется при расчетах налогов и сборов, штрафных санкций, при начислении пеней и различного рода неустоек в соответствии с Налоговым Кодексом РФ. Он влияет на:

• определение облагаемой базы по материальным доходам от экономии на процентах по займам;
• определение облагаемого для НДФЛ дохода по вкладам в банке;
• определение доходов и обоснованных расходов для исчисления налога на прибыль организации;
• определение пени за просрочку уплаты по налогам.

Ставка рефинансирования на 2018 год ЦБ РФ для расчета пени соответствует действующей в этот период величине, то есть по состоянию на начало 2018 года она равна 10 процентам.

Сам расчет пеней определяется по указанной формуле:
Пени = Сумма просроченного налога-сбора-взноса х Количество календарных дней просрочки х 1/300 действующей ст.реф.ЦБ, в период просрочки.

С 1 октября 2018 года ожидается изменение в расчете пеней для организаций. В течение времени, до 30 дней просрочки по уплате налогов и страховых взносов рассчитываются исходя из одной трехсотой. Начиная же с 31 дня просрочки, — в формуле будет фигурировать уже величина, равная 1/150 части. До 1 октября 2018 г. расчет будет осуществляться по-старому.