Налоговый вычет с процентов по ипотечному кредиту

Официальное трудоустройство удерживает с зарплаты 13% подоходного налога. С помощью системы налоговых вычетов у граждан есть возможность вернуть эти удержанные средства по различным приобретениям. Такой возврат средств может быть осуществлен на недвижимость, автомобиль, обучение. Для обращения за подобным ипотечным вычетом следует знать некоторые аспекты.

Что такое налоговый вычет?

Ипотечный налоговый вычет рассчитывается исходя из суммы понесенных расходов. Для его получения одним из основополагающих условий становится официальное трудоустройство, при котором удерживаются проценты в качестве подоходного налога. Именно на сумму этих удержанных средств соискатель может рассчитывать получить часть растрат обратно.
По отношению к приобретению или строительству недвижимости в расчет берется имущественный налоговый вычет. Оформить его можно один раз после оформления всех понесенных расходов.

Условия налогового возврата процентов с ипотечного кредита

Условия для возврата средств требуют сбора обширной документации, однако возможность получить приличную сумму ипотечных денег обратно себя окупает:

• наличие официального трудоустройства с налогооблагаемой заработной платой;
  заполнение налоговой декларации;
• сбор всех документов, которые подтверждают понесенные расходы.

По условиям возвращения налогов необходимо также рассчитывать, что вернуть можно не всю сумму, на которую заявлен вычет, а только 13% от нее. То есть, максимальная сумма на имущественный вычет при покупке квартиры составляет 2 млн, то вернуть можно будет 260 тыс. максимум. При условии, что они были уплачены государству в виде налогов. Даже если квартира будет стоить дороже, все равно возврат будет рассчитан исходя из указанных двух миллионов.

При расчете налогового вычета с ипотеки расчет ведется от максимума в 3 млн. То есть, вернуть можно будет до 390 тыс. рублей, уплаченных по ипотеке.

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении

Досрочное погашение любого ипотечного кредита оставляет спорные моменты по процентам. Здесь стоит выделить сразу два аспекта, по которым можно вернуть уплаченные средства:

• возврат переплаченных средств по аннуитетным платежам;
• возвращение 13% от оплаченных процентов.

В первом случае речь идет о том, что аннуитетные, равномерные платежи, рассчитываются исходя из полного срока ипотечного кредитования. При этом по факту заемщик сперва уплачивает проценты, и после — основной заем. Когда происходит досрочное погашение, выходит, что заемщик пользовался кредитными средствами более короткий период, а значит и процент должен быть меньше. Именно возмещение этой разницы и должен обеспечивать банк — соответствующее судебное решение уже имеется.

В случае досрочным погашением, ситуация несколько иная. Вычет рассчитывается отдельно по уплаченным за квартиру средствам и по внесенным по ипотеке процентам. При досрочном погашении будет учитываться тот процент, который будет оплачен по факту. Именно с него и будут возвращены 13% в качестве налогового возврата.

Когда можно получить налоговый возврат — процедура

Налоговый возврат по ипотечному кредиту можно получить в несколько шагов. Изначально будет рассчитана сумма, внесенной на покупку квартиры. Если заемщик по официальному трудоустройству и сумме удержанных налогов с зарплаты может получить весь возврат сразу — то так и происходит.

Далее в отдельном порядке рассчитывается налоговый вычет по процентной ставке. Получить обратно средств можно не больше, чем государством было списано налогов. То есть, если по налогам было удержано 100 тыс., то и вернуть можно столько же. Если вычет составляет большую сумму, то обратиться за остатком следует на следующий год.

Однако чтобы не тратить лишнее время, обращаться за возвращением средств каждый год не обязательно. Можно это делать раз в несколько лет, главное — предоставлять все необходимые документы за указываемый период. Такой вариант более актуален, когда речь идет об ипотеке на 30 лет.

Документы для возврата процентов по ипотеке

Документы на возврат средств подаются в налоговую службу на следующий год после того периода, за который осуществляется расчет. То есть, если речь идет о периоде 2013-17 годов, то подать заявление на налоговый вычет можно не раньше 2018 года.

Список документов на осуществление возврата следующий:

• паспорт гражданина РФ и соответствующее заявление;
• справка о доходах формы 2-НДФЛ от работодателя, при нескольких местах работы потребуется соответствующее количество справок;
• декларация 3-НДФЛ;
• договор купли-продажи, а также квитанции, подтверждающие оплату;
• акт передачи недвижимости в собственность, а также документы, подтверждающие регистрацию собственности;
• кредитный договор по ипотеке;
• справка об уплаченных процентах по ипотечному кредиту.

Все оригиналы документов подаются вместе с заверенными копиями.

Возврат процентов с потребительского кредита

Для получения вычета с процентов по займу, кредит должен быть целевым и направлен на приобретение недвижимости. В случае с потребительским кредитом есть только одна возможность получить возврат: если в кредитном договоре указывается, что потребительский кредит направлен на покупку жилья. Соответственно на практике необходимо будет предоставить подтверждающие это документы. В этом случае возврат по налоговому вычету возможен.

Во всех остальных случаях с потребительским кредитом возвращение средств не осуществляется. Такое положение относится и к автокредитованию.

Вычет процентов по кредиту в Сбербанке

Сбербанк предлагает своим клиентам, а также другим заемщикам услуги, благодаря которым можно оформить налоговый вычет на ипотечный кредит не прилагая усилий. Всю основную работу за небольшую плату берет на себя консультант, от соискателя потребуется лишь непосредственное участие в основных моментах данной процедуры.

По ипотечному кредиту Сбербанка также можно вернуть деньги, как по основной сумме за недвижимость, так и по процентной ставке. Всего сумма возвращенных средств составит до 650 тыс. рублей.